Запрос разъяснений по схеме приёма и перевода денежных средств

Здравствуйте, Ниже — правовое заключение по вашей схеме с позиции законодательства Кыргызской Республики. 1. Можно ли физическому лицу принимать деньги клиентов на личный счёт и затем переводить иностранной компании? Краткий вывод: в предложенной форме — это юридически высокорисковая схема и применять её не рекомендуется. Даже если оформить трёхстороннее соглашение, где указано, что вы лишь «технический посредник» и деньги полностью перечисляются иностранной компании, для кыргызского законодательства фактически возникает: систематический приём денег от третьих лиц; использование личного банковского счёта для коммерческих расчётов; участие в расчётах по чужим обязательствам; выполнение функции платёжного посредника. А это уже может квалифицироваться как: осуществление предпринимательской деятельности без регистрации, если операции носят регулярный характер; оказание финансового посредничества без лицензии, если вы фактически принимаете платежи для дальнейшего перевода; использование личного счёта не по назначению, что является основанием для внутреннего банковского контроля. 2. Почему даже при отсутствии дохода возникают риски? Потому что налоговый и банковский контроль оценивают не только наличие прибыли, но и характер операций. Если на ваш счёт регулярно поступают деньги от разных ИП/компаний, банк видит: множественные входящие переводы; последующие переводы за рубеж; отсутствие очевидного личного характера операций. Это автоматически попадает под признаки подозрительной активности по Закону КР «О противодействии финансированию преступной деятельности и легализации (отмыванию) преступных доходов»от 6 августа 2018 года № 87 (в последгней редакции от 23 января 2025 года). 3. Возможные банковские последствия Банк вправе: запросить договоры; запросить происхождение средств; запросить объяснение экономического смысла операций; временно заморозить средства; отказать в проведении перевода; направить сведения в финансовую разведку. Особенно чувствительны: регулярные поступления от разных контрагентов; быстрый вывод средств за границу; переводы в пользу нерезидента. 4. Может ли это быть признано предпринимательской деятельностью? Да. По смыслу законодательства КР, если деятельность: осуществляется регулярно; связана с обслуживанием расчётов; имеет хозяйственную направленность, то даже без комиссии возможна квалификация как предпринимательская деятельность. То есть аргумент «я не получаю доход» сам по себе не исключает риск. 5. Возникают ли налоговые обязательства? Формально: Если вы полностью перечисляете суммы дальше и можете подтвердить это документально, то доход как объект налогообложения может отсутствовать. Но на практике: Налоговая может запросить: источник поступлений и происхождения денег; договор; подтверждение дальнейшего перевода; объяснение статуса посредника. Если документы неидеальны — суммы могут трактоваться как ваш доход. 6. Риск обвинений в легализации (отмывании)? Прямое уголовное обвинение возникает только при наличии доказанного преступного происхождения средств. Но схема сама по себе подпадает под финансовый мониторинг, потому что имеет признаки: транзитного счёта; дробления платежей; посреднических операций без лицензии. То есть: риск проверки высокий, риск уголовной… Подробнее »